博时基金管理有限公司关于
博时富融纯债债券型证券投资基金增加
C 类基金份额以及相应修改基金合同和
托管协议的公告
为更好地满足广大投资者的理财需求，提供更灵活的理财服务，更好地服务于投资者，根
据《博时富融纯债债券型证券投资基金基金合同》
（以下简称“《基金合同》”或“基金合同”
）的
有关约定，博时基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”或“本公司”
）经与基金托管人徽商
决定自 2025 年 7 月 17 日起对博时富融纯债债券型证券投资基金
银行股份有限公司协商一致，
）增加 C 类基金份额，并对基金合同、
（以下简称“本基金” 《博时富融纯债债券型证券投资基金
托管协议》
（以下简称：
“《托管协议》”或“托管协议”
）中有关内容进行相应修订，现将本基金增
加 C 类基金份额的相关内容说明如下：
一、博时富融纯债债券型证券投资基金增加 C 类基金份额方案概要
（1）基金份额分类
在投资者申购基金时收取申购费用，不收取销售服务费的，称为 A 类基金份额（代码：
称为 C 类基金份额（代码：
本类别基金资产中计提销售服务费的， 024876）。
本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额
和 C 类基金份额将分别计算和公告基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除
以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
投资者可自行选择申购的基金份额类别。
（2）基金费率
本基金增设 C 类基金份额后，
基金相关费率具体如下：
费率结构
申购金额（M） A 类基金份额申购费率 C 类基金份额申购费率
M＜100 万 0.80%
申购费率 100 万≤M＜300 万 0.50%
M≥500 万 每笔 1000 元
持有基金份额期限（Y） A 类基金份额赎回费率 C 类基金份额赎回费率
赎回费率 Y＜7 日 1.50% 1.50%
Y≥7 日 0% 0%
管理费率（年费率） 0.30%
托管费率（年费率） 0.10%
A 类基金份额 C 类基金份额
销售服务费率（年费率）
代销机构 1.00 元 1.00 元
首次申购最低金额
直销机构 1.00 元 1.00 元
代销机构 1.00 元 1.00 元
追加申购最低金额
直销机构 1.00 元 1.00 元
账户最低基金份额余额 1 份（按交易账户统计） 1 份（按交易账户统计）
务规定为准。
收取并全额计入基金资产。对于每份申购份额，持有期自该基金份额申购确认日至赎回确认
日（不含该日）。
（3）其他
本基金 C 类基金份额的销售机构为博时基金管理有限公司直销中心等，本公司有权根据
具体情况增加或者调整销售机构。
本基金管理人有权根据实际情况对上述业务进行调整并按照《公开募集证券投资基金信
息披露管理办法》进行披露。
二、基金合同及托管协议的修订
本次增加 C 类基金份额的修改不损害基金份额持有人的实质利益，该修改无须召开基金
份额持有人大会。
本基金基金合同和托管协议的具体修订内容详见附件。
三、重要提示
的基金合同、托管协议自 2025 年 7 月 17 日起生效，并与本公告同日登载于基金管理人网站
（www.bosera.com）及中国证监会基金电子披露网站（http://eid.csrc.gov.cn/fund）。
投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。
四、其他事项
（1）本公司客户服务电话：
http://www.bosera.com。
（2）本公司网址：
证基金一定盈利，也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力
和基金的风险等级进行划分，并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金
合同、招募说明书和基金产品资料概要等基金法律文件，全面认识基金产品的风险收益特征，
在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上，根据自身的风险承受能力、投资期限和投
资目标，
对基金投资作出独立决策，
选择合适的基金产品。
特此公告。
博时基金管理有限公司
附件 1：
《基金合同》修订对照表
章节 原基金合同内容 修订后基金合同内容
额持有人服务的费用
将基金份额分为不同的类别
第二部分 释
义
务费的基金份额
别基金资产中计提销售服务费的基金份额
（后续序号依次调整）
八、基金份额的类别
本基金根据申购费用与销售服务费收取方式等不同，将基金份额分为不同
的类别。
在投资者申购基金时收取申购费 ，不收取销售服务费的 ，称为 A 类基金份
额；在投资者申购基金时不收取申购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务
八、基金份额的类别
费的， 称为 C 类基金份额。
在不违反法律法规、基金合同以及不对基金份额持有人权益产生实质性不
本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A
第三部分 基 利影响的情况下，基金管理人可根据实际情况，经与基金托管人协商一致，调整
类基金份额和 C 类基金份额将分别计算和公告基金份额净值，计算公式为计算
金的基本情况 基金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整、调整基金份额类别的
日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
费率结构、变更收费方式或者停止现有基金份额的销售等，此项调整无需召开基
投资者可自行选择申购的基金份额类别。
金份额持有人大会， 但须提前公告。
在不违反法律法规、基金合同以及不对基金份额持有人权益产生实质性不
利影响的情况下，基金管理人可根据实际情况，经与基金托管人协商一致，调整
基金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整、调整基金份额类别的
费率结构、变更收费方式或者停止现有基金份额的销售等，此项调整无需召开基
金份额持有人大会， 但须提前公告。
二、申购和赎回的开放日及时间 二、申购和赎回的开放日及时间
…… ……
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申
购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回、 购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回、
转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金 转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类
份额申购、赎回的价格。 基金份额申购、赎回的价格。
三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则
“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值 1、
“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类基金份额
为基准进行计算； 净值为基准进行计算；
六、申购和赎回的价格、费用及其用途
六、申购和赎回的价格、费用及其用途 1、本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后 4 位，小数点后第 5
由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市后计 在当天收市后计算，并按照基金合同约定公告。遇特殊情况，经中国证监会同
算，并按照基金合同约定公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟 意， 可以适当延迟计算或公告。
计算或公告。 2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申购份额的计算详见《招募说
明书》。本基金的申购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。申购的 列示， C 类基金份额不收取申购费用。申购的有效份额为净申购金额除以当日该
有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值，有效份额单位为份，上述计算 类基金份额的基金份额净值，有效份额单位为份，上述计算结果均按四舍五入方
结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财 法， 保留到小数点后 2 位， 由此产生的收益或损失由基金财产承担。
产承担。 3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计算详见《招募说明
书》。本基金的赎回费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。赎回金额 为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额的基金份额净值并扣除相
为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用，赎回 应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点
金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产 后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。
生的收益或损失由基金财产承担。 4、本基金 A 类基金份额的申购费用由申购本基金 A 类基金份额的投资人承
…… ……
的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定，并在招募说明 额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方式由基金管理
书中列示。基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并 人根据基金合同的规定确定，并在招募说明书中列示。基金管理人可以在基金
第六部分 基 依照《信息披露办法》的有关规定进行公告。 合同约定的范围内调整费率或收费方式，并依照《信息披露办法》的有关规定进
金份额的申购 7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下，且对 行公告。
与赎回 基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，根据市场情况制定基金促销计 7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下，且对
划，定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门 基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，根据市场情况制定基金促销计
要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率， 划，定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门
并进行公告。 要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率、基金赎回费率和
销售服务费率， 并进行公告。
九、巨额赎回的情形及处理方式 九、巨额赎回的情形及处理方式
…… ……
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为
因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波 因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波
动时， 基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额 10%的前提 动时， 基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额 10%的前提
下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申 下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申
请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投 请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额 ；对于未能赎回部分，投
资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自 资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自
动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止 ；选择取消赎回的，当日未获 动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获
受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处 受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处
理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推， 理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类
直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎 推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能
回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。 赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
（3）本基金发生巨额赎回时，对于单个基金份额持有人当日赎回申请超过上 （3）本基金发生巨额赎回时，对于单个基金份额持有人当日赎回申请超过上
一开放日基金总份额 10%以上的部分，基金管理人有权对其进行延期办理（被延 一开放日基金总份额 10%以上的部分，基金管理人有权对其进行延期办理（被延
期赎回的赎回申请，将自动转入下一个开放日继续赎回，延期的赎回申请与下一 期赎回的赎回申请，将自动转入下一个开放日继续赎回，延期的赎回申请与下一
开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计 开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基
算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止）；对于该基金份额持有人申请赎回的 础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止）；对于该基金份额持有人申请赎
份额中未超过上一开放日基金总份额 10％的部分，基金管理人根据前段“（1）全 回的份额中未超过上一开放日基金总份额 10％的部分，基金管理人根据前段
额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回申请一 “（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回
并办理。但是，如该持有人在提交赎回申请时选择取消赎回，则其当日未获受理 申请一并办理。但是，如该持有人在提交赎回申请时选择取消赎回，则其当日未
的部分赎回申请将被撤销。 获受理的部分赎回申请将被撤销。
十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
登基金重新开放申购或赎回公告， 并公布最近 1 个开放日的基金份额净值。 登基金重新开放申购或赎回公告， 并公布最近 1 个开放日的各类基金份额净值。
（二）基金托管人的权利与义务 （二）基金托管人的权利与义务
《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不 2、根据《基金法》、
《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不
限于： 限于：
…… ……
第七部分 基 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份
金合同当事人 购、赎回价格； 额申购、赎回价格；
及权利义务
三、基金份额持有人 三、基金份额持有人
…… ……
除法律法规另有规定或本基金合同另有约定外，每份基金份额具有同等的 除法律法规另有规定或本基金合同另有约定外，同一类别每份基金份额具
合法权益。 有同等的合法权益。
一、召开事由 一、召开事由
需要决定下列事由之一的， 应当召开基金份额持有人大会： 需要决定下列事由之一的， 应当召开基金份额持有人大会：
…… ……
第八部分 基 （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或调高销售服务费率；
金份额持有人 2、在法律法规和《基金合同》规定的范围内且在对现有基金份额持有人利益 2、在法律法规和《基金合同》规定的范围内且在对现有基金份额持有人利益
大会 无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修 无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修
改，不需召开基金份额持有人大会： 改，不需召开基金份额持有人大会：
…… ……
（2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式，调整基金份额 （2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率、调整销售服务费率或变更收费
类别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整； 方式， 调整基金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整；
四、估值程序 四、估值程序
额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。特殊情况下，基 净值除以当日该类基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数点后第 5
金管理人可与基金托管人、登记机构协商增加基金份额净值计算位数，以维护基 位四舍五入。特殊情况下，基金管理人可与基金托管人、登记机构协商增加基金
金投资人利益。国家另有规定的， 从其规定。 份额净值计算位数， 以维护基金投资人利益。国家另有规定的， 从其规定。
基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定进 基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规
行公告。 定进行公告。
或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值 或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值
后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管 后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基
理人按约定对外公布。 金管理人按约定对外公布。
五、估值错误的处理 五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
第十四部分 的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误 的准确性、及时性。当任何一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生
基金资产估值 时，视为基金份额净值错误。 估值错误时， 视为该类基金份额净值错误。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
…… ……
（1）当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生差错时，视为基金份 （1）当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生差错时，视为基金份
额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基 额净值错误 ；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基
金托管人， 并采取合理的措施防止损失进一步扩大； 金托管人， 并采取合理的措施防止损失进一步扩大；
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金
人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.50%时，基金管理人应 托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.50%时，基金
当公告； 管理人应当公告；
七、基金净值的确认 七、基金净值的确认
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负
行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和基 责进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值
金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送 和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确
给基金管理人，由基金管理人对基金净值按约定予以公布。 认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值按约定予以公布。
一、基金费用的种类
一、基金费用的种类 3、C 类基金份额的销售服务费；
（后续序号依次调整）
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
……
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率
为 0.10%。本基金销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服
第十五部分 务等各项费用。
基金费用与税 本基金的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.10%的年费
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
收 率计提。销售服务费的计算方法如下：
……
H＝E×0.10%÷当年天数
上述“一、基金费用的种类”中第 3－9 项费用，根据有关法规及相应协议规
H 为每日应计提的 C 类基金份额的销售服务费
定，按费用实际支出金额列入当期费用， 由基金托管人从基金财产中支付。
E 为前一日的 C 类基金份额基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人
与基金托管人核对一致后，基金托管人根据与基金管理人协商一致的方式于次
月初的 3 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日
期顺延。
上述“一、基金费用的种类”中第 4－10 项费用，根据有关法规及相应协议规
定， 按费用实际支出金额列入当期费用， 由基金托管人从基金财产中支付。
三、基金收益分配原则
三、基金收益分配原则 红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额持有
红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认 认的收益分配方式是现金分红；
的收益分配方式是现金分红； 2、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 值；
第十六部分 3、每一基金份额享有同等分配权； 3、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售
基金的收 ...... 服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每
益与分配 一基金份额享有同等分配权；
......
六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当
投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金 投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金
登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计 登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利
算方法，依照《业务规则》执行。 再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息
（四）基金净值信息 （四）基金净值信息
...... ......
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放
日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或营业网点披露开放日的基金份额 日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或营业网点披露开放日的各类基金
净值和基金份额累计净值。 份额净值和各类基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露
半年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 半年度和年度最后一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。
（七）临时报告 （七）临时报告
第十八部分 …… ……
基金的信息披 16、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生 16、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式
露 变更； 和费率发生变更；
六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理
…… ……
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定， 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，
对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基 对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价
金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关基金 格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关
信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
第二十四部
分 基金合同 基金合同摘要修改同基金合同正文部分内容
内容摘要
附件 2：
《托管协议》修订对照表
章节 原托管协议内容 修改后托管协议内容
三 、基 金 托 管 （六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值 （六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值
人对基金管理 计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分 计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收
人的业务监督 配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核 益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督
和核查 查。 和核查。
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金
四 、基 金 管 理
托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账 托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账
人对基金托管
户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令 户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人
人的业务核查
办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为 指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额 各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，各类基金资产净值除以当日
的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规定的， 该类基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。
八 、基 金 资 产
从其规定。 国家另有规定的， 从其规定。
净值计算和会
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托管人 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，经基金托
计核算
复核，按规定公告。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时 管人复核，按规定公告。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估
除外。 值时除外。
基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基 基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将各类基金份额净值结果发
金托管人， 经基金托管人复核无误后， 由基金管理人按规定对外公布。 送基金托管人， 经基金托管人复核无误后，
由基金管理人按规定对外公布。
（三）基金份额净值错误的处理方式 （三）基金份额净值错误的处理方式
八 、基 金 资 产
额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基 额净值错误 ；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基
净值计算和会
金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值 金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到该类基金份额
计核算
的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达 净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏
到基金份额净值的 0.50%时，基金管理人和基金托管人应当公告。 差达到该类基金份额净值的 0.50%时，
基金管理人和基金托管人应当公告。
（一）基金收益分配的原则
基金收益分配应遵循下列原则：
（一）基金收益分配的原则 1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金
基金收益分配应遵循下列原则： 红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额持有
九 、基 金 收 益 红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认 认的收益分配方式是现金分红；
分配 的收益分配方式是现金分红； 2、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 值；
服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每
一基金份额享有同等分配权；
（一）基金费用的种类
（后续序号依次调整）
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
…….
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率
为 0.10%。本基金销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服
（一） 基金费用的种类 务等各项费用。
十 一 、基 金 费 （二） 基金费用计提方法、计提标准和支付方式 本基金的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.10%的年费
用 上述“（一）基金费用的种类”中第 3－9 项费用，根据有关法规及相应协议规 率计提。销售服务费的计算方法如下：
定，按费用实际支出金额列入当期费用， 由基金托管人从基金财产中支付。 H＝E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的 C 类基金份额的销售服务费
E 为前一日的 C 类基金份额基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人
与基金托管人核对一致后，基金托管人根据与基金管理人协商一致的方式于次
月初的 3 个工作日内进行支付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日
期顺延。
上述“（一）基金费用的种类”中第 4－10 项费用，根据有关法规及相应协议规
定， 按费用实际支出金额列入当期费用， 由基金托管人从基金财产中支付。
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